Question 1

Pajak Indonesia apa saja yang dihitung oleh mesin fiskal VillaTax?

Accepted Answer

VillaTax menghitung PBJT (Pajak Barang dan Jasa Tertentu atas akomodasi), PPh Final Pasal 4 ayat (2) (pajak penghasilan final atas sewa bagi orang pribadi dan UMKM), PPh Badan (pajak penghasilan badan untuk PT/CV), PPh Pasal 21 (pemotongan pajak penghasilan karyawan), PPh Pasal 26 (pemotongan atas pembayaran kepada pihak asing), iuran BPJS, serta PPN (Pajak Pertambahan Nilai bagi entitas PKP).

Question 2

Struktur hukum apa saja yang didukung dan apakah tarif pajaknya berbeda?

Accepted Answer

VillaTax mendukung empat bentuk hukum: Perorangan (orang pribadi), CV, PT Lokal, dan PT PMA. Tarif pajaknya berbeda secara signifikan: Perorangan menggunakan PPh Final Pasal 4 ayat (2) sebesar 10% dari pendapatan sewa bruto; PT/CV menggunakan PPh Badan sebesar 22% (atau 11% berdasarkan Pasal 31E untuk entitas skala kecil) atas laba neto. Mesin fiskal secara otomatis menerapkan rezim yang tepat berdasarkan bentuk hukum organisasi Anda.

Question 3

Apa perbedaan antara PPh Final Pasal 4 ayat (2) dan PPh Badan?

Accepted Answer

PPh Final Pasal 4 ayat (2) adalah pajak pemotongan bersifat final atas penghasilan sewa, yang berlaku bagi orang pribadi dan UMKM dengan tarif tetap 10% dari pendapatan bruto. Pajak ini bersifat final, tidak ada pajak badan lanjutan yang dikenakan. PPh Badan adalah pajak penghasilan badan untuk PT dan CV, dikenakan sebesar 22% atas laba neto setelah pengurangan biaya yang diperkenankan. Kedua rezim ini bersifat mutually exclusive dan tidak dapat diterapkan secara bersamaan.

Question 4

Tarif PBJT berapa yang berlaku untuk villa saya, dan apakah bervariasi berdasarkan lokasi?

Accepted Answer

Tarif PBJT (Pajak Barang dan Jasa Tertentu) ditetapkan oleh masing-masing kabupaten. Badung, Denpasar, Gianyar, Buleleng, dan kabupaten-kabupaten Bali lainnya menetapkan tarif 10% untuk jasa perhotelan (Perda HKPD 2023). VillaTax secara otomatis menggunakan tarif yang tepat untuk setiap properti berdasarkan kabupaten tempat properti tersebut terdaftar. Apabila Anda mengelola properti di berbagai kabupaten, masing-masing properti dikenai pajak berdasarkan tarif lokal yang berlaku secara independen.

Question 5

Apa itu rezim pajak UMKM dan apakah berlaku untuk penghasilan villa?

Accepted Answer

Rezim pajak final UMKM mengenakan tarif tetap sebesar 0,5% atas omzet bruto, yang tersedia bagi orang pribadi dan entitas non-PT dengan pendapatan tahunan di bawah Rp 4,8 miliar. Bagi pemilik villa yang memenuhi syarat (Perorangan atau CV di bawah ambang batas tersebut), rezim ini menggantikan PPh Final Pasal 4 ayat (2) yang berlaku secara umum sebesar 10%. Apabila Anda memenuhi syarat dan memilih rezim UMKM dalam konfigurasi fiskal, mesin pajak akan mengalihkan tarif secara otomatis. VillaTax mendeteksi kelayakan berdasarkan bentuk hukum Anda dan angka pendapatan bergulir 12 bulan terakhir.

Question 6

Bagaimana VillaTax mengikuti perubahan peraturan perpajakan yang berlaku?

Accepted Answer

Tim fiskal kami memantau publikasi Direktorat Jenderal Pajak (DJP) dan memperbarui mesin fiskal setiap kali terdapat perubahan tarif, ambang batas, atau prosedur pelaporan. Setiap ketentuan perpajakan dalam mesin fiskal dapat ditelusuri hingga Pasal yang dikutip dari regulasi resmi (PMK, PP, atau UU). Kutipan referensi tersebut dapat Anda lihat pada layar ikhtisar kepatuhan dan konfigurasi fiskal.

Question 7

Apakah saya dapat melihat rincian kewajiban pajak saya per bulan?

Accepted Answer

Ya. Dasbor analitik menyajikan rincian bulan per bulan atas PBJT, PPh, dan kewajiban lainnya. Anda dapat memfilter berdasarkan properti, platform OTA, atau tahun fiskal. Ikhtisar kepatuhan menampilkan posisi kumulatif Anda beserta tenggat waktu yang akan datang.

Pajak	Tarif	Berlaku Untuk	Pelaporan
PBJT	8–10%	Pendapatan pemesanan bruto	Bulanan
PPh 4(2)	10%	Penghasilan sewa (final)	Bulanan
PPh 21	TER progresif	Gaji karyawan	Bulanan
PPh 23	2–15%	Pembayaran jasa/vendor	Bulanan
PPh 25	0,5–22%	Angsuran pajak badan	Bulanan
PPh 26	20% (atau tarif P3B)	Pembayaran ke non-residen	Bulanan
PPN	11%	Jika terdaftar PKP	Bulanan
UMKM	0,5%	Jika omzet < Rp 4,8 M	Bulanan

Pajak	Tarif	Berlaku Untuk	Pelaporan
PBJT	8–10%	Pendapatan pemesanan bruto	Bulanan
PPh 4(2)	10%	Penghasilan sewa (final)	Bulanan
PPh 21	TER progresif	Gaji karyawan	Bulanan
PPh 23	2–15%	Pembayaran jasa/vendor	Bulanan
PPh 25	0,5–22%	Angsuran pajak badan	Bulanan
PPh 26	20% (atau tarif P3B)	Pembayaran ke non-residen	Bulanan
PPN	11%	Jika terdaftar PKP	Bulanan
UMKM	0,5%	Jika omzet < Rp 4,8 M	Bulanan

Mesin Kalkulasi Pajak

Ikhtisar

Jenis Pajak yang Didukung

Cara Kerja

Penyesuaian per Entitas Hukum

Sumber Referensi

Alur kerja terkait